Có đóng thuế khi làm tiếp thị liên kết trên TikTok hay không?
Có đóng thuế khi làm tiếp thị liên kết trên TikTok hay không? Các bạn hãy cùng kế toán hà nội tìm hiểu cũng như giải đáp thắc mắc trên trong bài viết dưới đây nhé.
- Giới thiệu
Trong thời đại số hiện nay, TikTok không chỉ là nền tảng giải trí hàng đầu mà còn là cơ hội vàng cho các nhà tiếp thị và doanh nghiệp. Tiếp thị liên kết, hay còn gọi là affiliate marketing, đã trở thành một phương thức kiếm tiền phổ biến trên TikTok. Đơn giản, tiếp thị liên kết là hành động quảng bá sản phẩm hoặc dịch vụ của người khác và nhận hoa hồng dựa trên các giao dịch phát sinh từ các liên kết mà bạn chia sẻ. Nhờ vào sức hút và khả năng tiếp cận rộng rãi của TikTok, nhiều người đã thành công trong việc tạo ra nguồn thu nhập ổn định từ mô hình này.
Tuy nhiên, việc kiếm tiền từ tiếp thị liên kết trên TikTok không chỉ đơn thuần là chuyện kiếm lợi nhuận. Một vấn đề quan trọng mà nhiều người làm tiếp thị liên kết thường bỏ qua là nghĩa vụ thuế. Khi bạn kiếm được thu nhập từ các liên kết tiếp thị, bạn cũng có trách nhiệm phải báo cáo và đóng thuế theo quy định của pháp luật. Việc không hiểu rõ hoặc không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế có thể dẫn đến những rủi ro pháp lý và tài chính không mong muốn, từ các khoản phạt nặng đến việc gặp rắc rối với cơ quan thuế. Chính vì vậy, việc nắm vững và thực hiện đúng quy định thuế là điều cần thiết để duy trì hoạt động kinh doanh bền vững và hợp pháp.
Với mục tiêu giúp các nhà tiếp thị liên kết trên TikTok hiểu rõ hơn về nghĩa vụ thuế của mình, bài viết này sẽ cung cấp thông tin chi tiết và dễ hiểu về các quy định thuế hiện hành. Chúng tôi sẽ giải thích cách tính toán và báo cáo thuế, các loại thuế có thể áp dụng, cũng như các mẹo hữu ích để bạn có thể quản lý tốt nghĩa vụ thuế của mình. Bằng cách này, bạn sẽ không chỉ tối ưu hóa lợi nhuận từ công việc tiếp thị liên kết mà còn đảm bảo tuân thủ đúng các quy định pháp luật, từ đó tránh được các rủi ro không cần thiết.
- Tiếp thị liên kết trên TikTok là gì?
Tiếp thị liên kết (affiliate marketing) là một phương thức kiếm tiền trực tuyến bằng cách quảng cáo và tiếp thị các sản phẩm hoặc dịch vụ của các nhãn hàng cụ thể đến tay người tiêu dùng. Hình thức này hoạt động dựa trên việc cá nhân hoặc tổ chức làm tiếp thị liên kết giới thiệu sản phẩm hoặc dịch vụ qua các liên kết được cung cấp. Khi người tiêu dùng nhấp vào liên kết đó và thực hiện hành động mua hàng, cá nhân hoặc tổ chức đó sẽ nhận được một khoản hoa hồng từ đơn hàng đó. Đây là cách mà các nhà tiếp thị liên kết có thể tạo ra nguồn thu nhập cho mình thông qua các nền tảng internet, bao gồm các sàn thương mại điện tử nổi tiếng như Shopee, Lazada, TikTok Shop, và nhiều nền tảng khác.
Tuy hình thức kiếm tiền này đã được áp dụng và phát triển thành công ở nhiều quốc gia trên thế giới, nhưng tại thị trường Việt Nam, tiếp thị liên kết vẫn còn khá mới mẻ. Trong khoảng thời gian gần hai năm trở lại đây, các tác động của đại dịch Covid-19 đã tạo ra một sự thay đổi lớn trong cách thức mua sắm của người tiêu dùng, đồng thời thúc đẩy sự phát triển mạnh mẽ của thương mại điện tử và các phương thức mua bán trực tuyến. Sự thay đổi này đã mở ra cơ hội mới cho người dân Việt Nam tiếp cận với tiếp thị liên kết và tìm kiếm nguồn thu nhập thụ động ổn định hơn.
Những cá nhân hoặc tổ chức tham gia vào tiếp thị liên kết thường bao gồm các TikToker, Youtuber hoặc những người sáng tạo nội dung trên các nền tảng của Meta như Facebook, Instagram, có một lượng người xem hoặc theo dõi đáng kể. Những người này sử dụng sự hiện diện trực tuyến của mình để quảng cáo các sản phẩm hoặc dịch vụ, từ đó kiếm được hoa hồng từ những giao dịch phát sinh từ các liên kết mà họ chia sẻ.
- Nghĩa vụ thuế khi làm tiếp thị liên kết trên TikTok
Các cá nhân tham gia vào lĩnh vực tiếp thị liên kết sẽ nhận được khoản hoa hồng cho mỗi đơn hàng thành công, và đây chính là nguồn thu nhập chủ yếu của họ khi người tiêu dùng thực hiện hành động nhấp vào các liên kết sản phẩm mà các cá nhân đó đã chia sẻ. Hình thức này được xem là một dạng hoa hồng môi giới, nơi các cá nhân đóng vai trò là người kết nối giữa sản phẩm và người tiêu dùng và nhận được phần thưởng tài chính cho công việc môi giới của mình.
Theo quy định tại điểm c, khoản 2, Điều 3 của Nghị định 65/2013/NĐ-CP về các khoản thu nhập chịu thuế, tiền thù lao được nhận dưới nhiều hình thức khác nhau, bao gồm: tiền hoa hồng môi giới, tiền thù lao từ việc tham gia vào các đề tài, dự án, tiền nhuận bút, và các khoản hoa hồng cũng như thù lao khác. Điều này có nghĩa là tất cả các khoản tiền thu được từ các hoạt động liên quan đến tiếp thị liên kết đều thuộc diện chịu thuế theo quy định của pháp luật.
Hơn nữa, theo quy định tại điểm i, khoản 1, Điều 25 của Thông tư 111/2013/TT-BTC, nếu cá nhân làm tiếp thị liên kết nhận tiền hoa hồng môi giới từ 2 triệu đồng trở lên mà không có hợp đồng lao động, thì cá nhân đó có nghĩa vụ phải đóng thuế thu nhập cá nhân. Điều này áp dụng cho mọi cá nhân hoạt động trong lĩnh vực tiếp thị liên kết trên các nền tảng trực tuyến, đồng nghĩa với việc họ vẫn phải tuân thủ các quy định về thuế thu nhập cá nhân theo quy định hiện hành của pháp luật.
- Những lưu ý khi làm tiếp thị liên kết trên TikTok để tuân thủ pháp luật
Tiếp thị liên kết trên TikTok là một hình thức kiếm tiền hấp dẫn, tuy nhiên, để hoạt động một cách bền vững và hợp pháp, bạn cần nắm rõ các quy định pháp luật liên quan. Dưới đây là một số lưu ý quan trọng:
Giấy phép kinh doanh
– Khi nào cần giấy phép kinh doanh:
+ Cá nhân kinh doanh: Nếu thu nhập từ hoạt động tiếp thị liên kết vượt quá 100 triệu đồng/năm, bạn bắt buộc phải đăng ký kinh doanh và nộp thuế.
+ Doanh nghiệp: Tất cả các doanh nghiệp đều phải có giấy phép kinh doanh hợp lệ để hoạt động kinh doanh, bao gồm cả hoạt động tiếp thị liên kết.
– Lợi ích của việc có giấy phép kinh doanh:
+ Minh bạch: Giúp bạn hoạt động kinh doanh một cách minh bạch, hợp pháp.
+ Uy tín: Tăng độ tin cậy với khách hàng và đối tác.
+ Bảo vệ quyền lợi: Bảo vệ quyền lợi của bạn khi xảy ra tranh chấp.
Hóa đơn, chứng từ
– Lưu trữ hóa đơn, chứng từ:
+ Lưu trữ đầy đủ: Bạn cần lưu trữ đầy đủ các hóa đơn, chứng từ liên quan đến hoạt động kinh doanh của mình (hóa đơn mua hàng, hóa đơn bán hàng, chứng từ thanh toán…).
+ Thời gian lưu trữ: Theo quy định, các hóa đơn, chứng từ cần được lưu trữ tối thiểu 10 năm kể từ cuối năm phát sinh giao dịch.
– Hình thức lưu trữ:
+ Bản cứng: Lưu trữ bản cứng tại nơi khô ráo, an toàn.
+ Bản mềm: Sao chụp hoặc quét các hóa đơn, chứng từ và lưu trữ dưới dạng file điện tử.
– Mục đích:
+ Kê khai thuế: Dùng để kê khai thuế hàng năm.
+ Kiểm tra: Dùng để phục vụ công tác kiểm tra của cơ quan thuế.
Cập nhật thông tin
– Luật thuế thay đổi liên tục: Các quy định về thuế liên tục được cập nhật và điều chỉnh.
– Tầm quan trọng của việc cập nhật: Để đảm bảo hoạt động kinh doanh của mình luôn tuân thủ pháp luật, bạn cần thường xuyên cập nhật các thông tin mới nhất về thuế.
– Các kênh cập nhật:
+ Website của Tổng cục Thuế: Cung cấp thông tin chính thống và đầy đủ nhất.
+ Các diễn đàn, hội nhóm: Tham gia các diễn đàn, hội nhóm về kế toán, thuế để trao đổi thông tin với các chuyên gia.
+ Kế toán: Nếu không có nhiều thời gian, bạn có thể thuê kế toán để tư vấn và hỗ trợ.
Trên đây là bài viết Có đóng thuế khi làm tiếp thị liên kết trên TikTok hay không? mà Kế toán hà nội tổng hợp được hi vọng giúp ích được bạn trong công việc.
Nếu có bất kỳ thắc mắc liên quan cần giải đáp bạn vui lòng liên hệ với chúng tôi để được hỗ trợ. Tổng đài hỗ trợ tư vấn miễn phí: 1900 6246
Kế toán hà nội chúc bạn làm tốt công việc
Kết nối với chúng tôi: https://www.facebook.com/ketoanhn.org/
Nếu bạn muốn học thực tế trải nghiệm va vất cùng kế toán trưởng giàu kinh nghiệm cần trên tay bộ chứng từ bao gồm: hóa đơn đỏ, phiếu thu chi, nhập xuất…của doanh nghiệp đang hoạt động có thể lựa chọn một lớp học kế toán thực hành của Trung tâm kế toán Hà Nội là đơn vị được thành lập từ năm 2005 đi đầu trong lĩnh vực đào tạo kế toán thực hành trên chứng từ hóa đơn đỏ hiện có 39 cơ sở học trên toàn quốc, 6 cơ sở học tại Hà Nội. Hàng tháng trung tâm vẫn đào tạo cho hơn 1000 học viên trên toàn quốc.
Chi tiết liên hệ Hotline: 0974 975 029 (Mr Quân)
