Làm sao biết có được hoàn thuế thu nhập cá nhân hay không?
Làm sao biết có được hoàn thuế thu nhập cá nhân hay không? Các bạn hãy cùng kế toán hà nội tìm hiểu thêm trong bài viết dưới đây nhé.
Làm sao biết có được hoàn thuế thu nhập cá nhân hay không?
- Hiểu rõ về hoàn thuế thu nhập cá nhân
1.1 Định nghĩa:
Hoàn thuế thu nhập cá nhân là việc nhà nước hoàn trả lại cho người nộp thuế một phần hoặc toàn bộ số tiền thuế đã nộp. Điều này xảy ra khi số tiền thuế đã nộp vượt quá số tiền thuế mà người nộp thuế thực sự phải nộp theo quy định của pháp luật.
Nên hoàn thuế vì những lý do sau:
- Sai sót trong quá trình tính toán:Có thể có những sai sót trong quá trình tính toán thuế dẫn đến việc người nộp thuế nộp quá số tiền quy định.
- Thay đổi chính sách thuế:Khi chính phủ thay đổi chính sách thuế, có thể dẫn đến việc điều chỉnh số tiền thuế phải nộp.
- Các khoản khấu trừ hợp pháp:Người nộp thuế có thể được phép khấu trừ một số khoản chi phí hợp pháp, làm giảm số thuế phải nộp.
1.2 Lợi ích của việc hoàn thuế:
– Tiết kiệm chi phí: Việc hoàn thuế giúp người nộp thuế tiết kiệm được một khoản tiền đáng kể.
– Quyền lợi của người nộp thuế: Hoàn thuế là một quyền lợi hợp pháp của người nộp thuế khi đã nộp quá số tiền thuế quy định.
1.3 Ai có thể được hoàn thuế?
Các đối tượng được hưởng chính sách hoàn thuế thường là:
– Cá nhân đã nộp thuế: Những người đã thực hiện nghĩa vụ nộp thuế thu nhập cá nhân.
– Số tiền thuế đã nộp lớn hơn số thuế phải nộp: Trường hợp người nộp thuế đã nộp quá số tiền thuế quy định.
– Cá nhân đã nộp thuế nhưng có thu nhập tính thuế chưa đến mức phải nộp thuế: Những người có thu nhập không đủ để phải nộp thuế nhưng vẫn đã nộp.
– Các trường hợp khác theo quy định của pháp luật: Có thể có những trường hợp đặc biệt khác được quy định trong luật thuế.
- Các trường hợp được hoàn thuế thu nhập cá nhân
2.1 Số tiền thuế đã nộp lớn hơn số thuế phải nộp:
Giải thích chi tiết: Trong trường hợp này, bạn đã nộp cho cơ quan thuế một số tiền lớn hơn số tiền thuế thực tế bạn phải nộp theo quy định của pháp luật. Điều này có thể xảy ra do nhiều lý do, như:
– Tính toán sai: Bạn hoặc người làm thay bạn đã tính sai số thuế phải nộp.
– Thay đổi chính sách thuế: Chính sách thuế có thể thay đổi trong quá trình bạn làm việc, dẫn đến việc số thuế phải nộp thực tế giảm đi.
– Nhập sai thông tin: Có thể có lỗi trong quá trình nhập liệu thông tin cá nhân hoặc thu nhập vào hệ thống của cơ quan thuế.
Ví dụ minh họa: Bạn được trả lương 12 triệu đồng/tháng và đã nộp thuế theo mức cao nhất. Tuy nhiên, sau khi quyết toán thu nhập cuối năm, bạn nhận ra rằng tổng thu nhập của bạn không đủ để áp dụng mức thuế cao nhất. Lúc này, bạn có quyền yêu cầu cơ quan thuế hoàn trả lại số tiền thuế đã nộp thừa.
2.2 Thu nhập tính thuế chưa đến mức phải nộp thuế:
Giải thích rõ ràng: Theo quy định của pháp luật, mỗi cá nhân sẽ có một mức thu nhập không chịu thuế. Nếu tổng thu nhập của bạn trong một năm thấp hơn mức này, bạn sẽ không phải nộp thuế thu nhập cá nhân.
Các yếu tố ảnh hưởng:
Mức thu nhập không chịu thuế: Mức này được quy định rõ trong luật và có thể thay đổi theo từng năm.
Các khoản được khấu trừ: Bạn có thể được khấu trừ một số khoản chi phí như: chi phí nuôi con, chi phí chữa bệnh, lãi vay ngân hàng… Các khoản khấu trừ này sẽ giúp giảm tổng thu nhập tính thuế của bạn.
Ví dụ minh họa: Bạn là sinh viên làm thêm và thu nhập hàng tháng chỉ khoảng 5 triệu đồng. Sau khi trừ đi các khoản được khấu trừ, tổng thu nhập tính thuế của bạn thấp hơn mức không chịu thuế. Do đó, bạn không phải nộp thuế thu nhập cá nhân và cũng không có quyền được hoàn thuế.
2.3 Các trường hợp khác:
Quy định của pháp luật: Ngoài hai trường hợp trên, pháp luật còn quy định một số trường hợp đặc biệt khác được hoàn thuế, nhưng thường yêu cầu các điều kiện cụ thể. Ví dụ:
Hoàn thuế cho người nước ngoài: Người nước ngoài làm việc tại Việt Nam có thể được hoàn thuế trong một số trường hợp.
Hoàn thuế cho các đối tượng ưu đãi: Một số đối tượng như thương binh, bệnh binh, người có công… có thể được ưu đãi về thuế và được hoàn thuế trong một số trường hợp.
Các trường hợp đặc biệt: Các trường hợp đặc biệt khác có thể phát sinh tùy thuộc vào từng tình huống cụ thể và sẽ được giải quyết theo quy định của pháp luật.
- Làm sao biết có được hoàn thuế thu nhập cá nhân không?
3.1 Tự kiểm tra:
Để tự thực hiện quyết toán thuế thu nhập cá nhân trên ứng dụng Etax Mobile, bạn cần làm theo các bước chi tiết sau:
Bước 1: Truy cập vào ứng dụng Etax Mobile trên điện thoại của bạn. Tại màn hình đăng nhập, hãy chọn mục “Tiện ích” để tiếp tục.
Bước 2: Trong danh sách các tiện ích hiện ra, tìm và chọn “Công cụ tính thuế”. Đây là nơi bạn có thể thực hiện các phép tính liên quan đến thuế một cách dễ dàng.
Bước 3: Sau khi vào giao diện của “Công cụ tính thuế”, bạn sẽ thấy nhiều tùy chọn. Hãy chọn “Quyết toán năm” và điền đầy đủ thông tin theo các chứng từ khấu trừ thuế thu nhập cá nhân mà bạn đã chuẩn bị, hoặc có thể sử dụng thư xác nhận thu nhập nếu cần.
Bước 4: Cuối cùng, chọn “Tính thuế thu nhập cá nhân”. Kết quả sẽ được hiển thị ngay dưới màn hình. Bạn sẽ thấy thông tin chi tiết về tổng số thuế thu nhập cá nhân mà bạn phải nộp và tổng số thuế thu nhập cá nhân đã nộp thừa. Nếu kết quả cho thấy tổng số thuế thu nhập cá nhân nộp thừa lớn hơn 0, điều này có nghĩa là bạn có thể yêu cầu hoàn thuế thu nhập cá nhân.
Thực hiện đầy đủ các bước này sẽ giúp bạn dễ dàng quản lý và quyết toán thuế thu nhập cá nhân của mình.
3.2 Liên hệ cơ quan thuế:
Hướng dẫn cách liên hệ:
Bạn có thể liên hệ với cơ quan thuế trực thuộc nơi bạn cư trú để được tư vấn và hỗ trợ. Bạn có thể liên hệ trực tiếp đến trụ sở cơ quan thuế, gọi điện đến đường dây nóng hoặc gửi câu hỏi qua các kênh trực tuyến của cơ quan thuế.
Các thông tin cần chuẩn bị:
– Giấy tờ tùy thân: Chứng minh nhân dân hoặc thẻ căn cước
– Mã số thuế cá nhân’
– Các giấy tờ liên quan đến thu nhập và thuế: Phiếu lương, hóa đơn, chứng từ khấu trừ…
3.3 Sử dụng dịch vụ hỗ trợ:
Ưu điểm:
– Tiết kiệm thời gian: Các chuyên gia sẽ giúp bạn hoàn thiện hồ sơ và thực hiện các thủ tục một cách nhanh chóng.
– Chính xác: Các chuyên gia sẽ giúp bạn tính toán chính xác số thuế phải nộp và đảm bảo hồ sơ hoàn thuế của bạn đầy đủ và hợp lệ.
– An tâm: Bạn sẽ được hỗ trợ giải đáp mọi thắc mắc và xử lý các vấn đề phát sinh trong quá trình hoàn thuế.
Nhược điểm:
– Phải trả phí dịch vụ: Chi phí dịch vụ sẽ tùy thuộc vào từng đơn vị cung cấp dịch vụ và mức độ phức tạp của hồ sơ.
Các đơn vị cung cấp dịch vụ:
– Các công ty kế toán: Các công ty kế toán thường cung cấp dịch vụ hoàn thuế thu nhập cá nhân cho khách hàng của mình.
– Các văn phòng luật: Một số văn phòng luật cũng cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoàn thuế.
– Các tổ chức tư vấn thuế: Các tổ chức này chuyên cung cấp các dịch vụ tư vấn và hỗ trợ về thuế.
- Thủ tục hoàn thuế
4.1 Hồ sơ cần chuẩn bị:
– Tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân: Đây là mẫu tờ khai chính thức, bạn có thể tải về từ trang web của Tổng cục Thuế hoặc nhận trực tiếp tại cơ quan thuế.
– Bảng kê giảm trừ gia cảnh: Nếu bạn có người phụ thuộc, cần điền đầy đủ thông tin vào bảng kê này để được giảm trừ.
– Chứng từ khấu trừ thuế: Bao gồm các hóa đơn, chứng từ chứng minh các khoản chi tiêu được phép khấu trừ thuế như: lãi vay nhà ở, học phí, phí khám chữa bệnh, bảo hiểm…
– Các giấy tờ tùy thân: Chứng minh nhân dân/căn cước công dân, sổ hộ khẩu (bản sao có công chứng).
– Giấy tờ khác: Tùy theo từng trường hợp cụ thể, có thể yêu cầu bổ sung thêm các giấy tờ khác.
Lưu ý: Để biết chính xác danh sách các giấy tờ cần chuẩn bị, bạn nên liên hệ trực tiếp với cơ quan thuế nơi bạn đăng ký tạm trú hoặc thường trú.
4.2 Cách thức nộp hồ sơ:
Có hai hình thức nộp hồ sơ hoàn thuế thu nhập cá nhân:
Nộp trực tiếp:
- Bước 1:Chuẩn bị đầy đủ hồ sơ theo quy định.
- Bước 2:Đến trực tiếp cơ quan thuế nơi bạn đăng ký tạm trú hoặc thường trú để nộp hồ sơ.
- Bước 3:Nhân viên thuế sẽ tiếp nhận hồ sơ và hướng dẫn bạn các thủ tục tiếp theo.
Nộp online:
- Bước 1:Đăng ký tài khoản trên Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế.
- Bước 2:Kê khai trực tuyến tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân và các thông tin liên quan.
- Bước 3:Nộp hồ sơ trực tuyến theo hướng dẫn của hệ thống.
4.3 Thời gian giải quyết:
Căn cứ Điều 75 Luật Quản lý thuế 2019 quy định về thời hạn giải quyết hồ sơ hoàn thuế thu nhập cá nhân như sau:
– Đối với hồ sơ thuộc diện hoàn thuế thu nhập cá nhân trước: chậm nhất là 06 ngày làm việc kể từ ngày cơ quan thuế có thông báo chấp nhận hồ sơ và thời hạn giải quyết hồ sơ hoàn thuế.
– Đối với hồ sơ thuộc diện kiểm tra trước hoàn thuế thu nhập cá nhân: chậm nhất 40 ngày từ ngày cơ quan thuế có thông báo bằng văn bản về việc chấp nhận hồ sơ và thời hạn giải quyết hồ sơ hoàn thuế.
Trên đây là bài viết Làm sao biết có được hoàn thuế thu nhập cá nhân hay không? mà Kế toán hà nội tổng hợp được hi vọng giúp ích được bạn trong công việc.
Nếu có bất kỳ thắc mắc liên quan cần giải đáp bạn vui lòng liên hệ với chúng tôi để được hỗ trợ. Tổng đài hỗ trợ tư vấn miễn phí: 1900 6246
Kế toán hà nội chúc bạn làm tốt công việc
Kết nối với chúng tôi: https://www.facebook.com/ketoanhn.org/
Nếu bạn muốn học thực tế trải nghiệm va vất cùng kế toán trưởng giàu kinh nghiệm cần trên tay bộ chứng từ bao gồm: hóa đơn đỏ, phiếu thu chi, nhập xuất…của doanh nghiệp đang hoạt động có thể lựa chọn một lớp học kế toán thực hành của Trung tâm kế toán Hà Nội là đơn vị được thành lập từ năm 2005 đi đầu trong lĩnh vực đào tạo kế toán thực hành trên chứng từ hóa đơn đỏ hiện có 39 cơ sở học trên toàn quốc, 6 cơ sở học tại Hà Nội. Hàng tháng trung tâm vẫn đào tạo cho hơn 1000 học viên trên toàn quốc.
Chi tiết liên hệ Hotline: 0974 975 029 (Mr Quân)
